Правобережный район

 
В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 52 Федерального закона от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ “Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации”, статьей 24 Решения Собрания представителей Правобережного района от 28 апреля 2009 года N 2 “Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Правобережном районе”, рассмотрев отчет о ходе исполнения районного бюджета Правобережного района за 1 полугодие 2009 года,

1. Утвердить прилагаемый, представленный финансовым управлением администрации местного самоуправления Правобережного района, отчет о ходе исполнения районного бюджета Правобережного района за 1 полугодие 2009 года.

2. Направить настоящее постановление и отчет о ходе исполнения районного бюджета Правобережного района за 1 полугодие 2009 года Собранию представителей Правобережного района.

Л.М.Плиева, глава администрации местного
самоуправления Правобережного района.


Отчет о ходе исполнения районного бюджета Правобережного района за 1 полугодие 2009 года Доходная часть районного бюджета (со средствами, полученными из республиканского бюджета) за 1-ое полугодие 2009 года выполнена на 65,2% к полугодовому плану и на 23,3% к годовому плану (план на год 621259 тыс.руб., план на 1 полугодие 2009 года 222287,7 тыс.руб., исполнено за 1 полугодие 2009 года 144913,8 тыс. руб.). По собственным доходам план 1 полугодия 2009 года исполнен на 81,1%. При плане на 1 полугодие 2009 года 58830 тыс.руб. исполнено 47710,4 тыс.руб.

К годовому плану исполнение составило 11,9%. По сравнению с 1 полугодием 2008 года поступления собственных доходов в районный бюджет снизились на 51,6% или на 50914,6 тыс. руб. План по налогу на доходы физических лиц исполнен на 109,7% к полугодовому плану и на 27,2% к годовому плану.

При плане на 1 полугодие 2009 года 16000 тыс. руб., на год 64620 тыс.руб. поступления составили 17550,2 тыс. руб. (юридические лица — 17324,8 тыс. руб., физические лица — 225,4 тыс. руб.). По сравнению с 1 полугодием прошлого года поступления в районный бюджет снизились на 5383,8 тыс. руб. или на 23,5%. Снижение поступлений налога на доходы физических лиц связано с простоями алкогольпроизводящих предприятий.

Так, если в 1 полугодии 2008 года поступило от предприятий, производящих алкогольную продукцию, 8172,5 тыс.руб., то уже в 1 полугодии 2009 года поступлений не было. От других юридических и физических лиц поступления за 1 полугодие 2009 года составили 17550,2 тыс.руб., что больше соответствующего периода прошлого года на 2788,7 тыс.руб.

Рост произошел в связи с увеличением с 1.01.2009 года минимального размера оплаты труда (4330 руб.) Несмотря на это, недоимка по налогу на доходы физических лиц выросла по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 8441,5 тыс.руб. (доля районного бюджета на 2532,4 тыс.руб.) и составила на 1.07.2009 года, без предприятий, производящих алкогольную продукцию, 27916,4 тыс. руб., из которых доля районного бюджета 8374,9 тыс.руб. (юридические лица — 7767,2 тыс.руб., физические лица — 607,7 тыс.руб.).

Основными должниками являются:
— ГУП Бесланское автотранспортное предприятие — 2019,8 тыс. руб.;
— ООО БЗЖБК — 3511,4 тыс. руб.;
— БЭМЗ — 190,1 тыс. руб.;
— ГУП “Промжилстрой-2” — 60,9 тыс. руб.;
— ГУП “Промжилстрой-3” —201,5 тыс. руб.;
— ООО “Строймост” — 691,8 тыс. руб.;
— МУП “Бесланские тепловые сети” — 170,0 тыс. руб.;
— Колхоз “Иристон” — 1425,1 тыс. руб.;
— Колхоз им. И.А. Плиева — 2137,9 тыс. руб.;
— Колхоз им. Орджоникидзе — 568,4 тыс. руб.;
—ГУСП Конзавод “Бесланский” — 2115,0 тыс. руб.;
— ОПХ “Ольгинское” — 3183,1 тыс. руб.;
— Правобережная МТС — 643,3 тыс. руб.;
—ОАО Бесланский завод “Автоспецоборудование” — 487,6 тыс. руб.;
—ОАО “Бесланский хлебозавод” — 517,1 тыс. руб.;
— ОАО РПБ — 871,8 тыс. руб.;
— ГУСП совхоз “Бесланский” — 239,7 тыс. руб.;
— ГУСП плодосовхоз “Садовый” — 829,5 тыс. руб.;
— ГУП Севосетиннефтегазпром — 1577,3 тыс. руб.;
— ГУСП “Фарн” — 504,2 тыс. руб.;
— ЗАО “Хаджимурат” — 1630,4 тыс. руб.;
—ГУСП совхоз “Цалык” — 2360,4 тыс. руб.
— СПК “Ирбис” — 90,6 тыс. руб.;
— ИП Горбатых Олег Николаевич — 280,3 тыс. руб.

В 1-ом полугодии 2009 года выплата социальных и имущественных вычетов из бюджета составила 2184 тыс. руб., из которых доля районного бюджета 655,2 тыс. руб. План акцизов по подакцизным товарам исполнен на 6,2% к годовому плану (план 318324 тыс. руб. исполнено 19600,5 тыс. руб.), из них: план по акцизам на спирт исполнен на 3,9% (план 32000 тыс. руб., факт 1237,6 тыс. руб.), план по акцизам на вино исполнен на 8,3% (план 176174 тыс. руб., факт 14550,1 тыс. руб.), план по акцизам на алкогольную продукцию крепостью свыше 25% исполнен на 3,5% (план 110150 тыс. руб., факт 3811,6 тыс. руб.).

Всего по акцизам недопоступило 139652 тыс.руб. К полугодовому плану исполнение составило 51,6% (план на 1 полугодие 2009 г.— 38000 тыс.руб.). По сравнению с показателями исполнения 1 полугодия 2008 года поступления в районный бюджет снизились на 50783,5 тыс. руб. или на 72,2%.

При этом по акцизам на вино снижение составило 36406,9 тыс. руб. или на 71,4%, акцизам на алкогольную продукцию крепостью выше 25 градусов — 15457,4 тыс. руб. или на 80,2%. В районе зарегистрировано плательщиков единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности 66 организаций и 659 индивидуальных предпринимателей.

При полугодовом плане единого налога на вмененный доход 1800 тыс. руб. поступило 2173,2 тыс. руб. или 120,7%. Начислено в 1 полугодии по данному виду налога 2554,3 тыс. руб., в том числе доля районного бюджета 2298,9 тыс. руб. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления по данному виду налога увеличились на 108 тыс. руб. или на 5,2%.

На рост поступлений положительно сказался факт увеличения численности налогоплательщиков — юридических на 3 единицы и физических лиц на 62 единицы. Кроме того, увеличился коэффициент-дефлятор К1, необходимый для расчета налоговой базы по единому налогу на вмененный доход с 1,081 до 1,148.

Уровень поступлений в расчете на каждого зарегистрированного индивидуального предпринимателя в 1 полугодии 2009 года составил 2490 руб., в 1 полугодии 2008 года — 2423 руб. (по республике — 1995 руб.). Следует отметить, что наметилась тенденция к снижению задолженности по единому налогу на вмененный доход: по состоянию на 1.07.2008 года она составляла 1286,8 тыс.руб. (доля районного бюджета 1158,1 тыс.руб.), на 1.07.2009 года 1158 тыс.руб. (доля районного бюджета 1042,2 тыс.руб.), т.е на 128,8 тыс.руб. меньше.

Задолженность организаций перед бюджетом на 01.07.2009 года составила 348,6 тыс. руб., из которых доля районного бюджета 313,7 тыс. руб.

Основными должниками являются:
— ММП “Иристон” — 64,4 тыс. руб.;
— ООО “Космопроф” — 14,3 тыс. руб.:
— ООО “Мастер” — 35,7 тыс. руб.;
—ООО “Москва” — 85,6 тыс. руб.;
—ООО “Сюрприз” — 42,4 тыс. руб.;
—ООО “Темп” — 50,4 тыс. руб.;
— Правобережное РАЙПО — 11,0 тыс. руб.

Задолженность индивидуальных предпринимателей перед бюджетом по вмененному налогу на 01.07.2009 года составила 809,4 тыс. руб., из которых доля районного бюджета 728,5 тыс. руб.

Основными должниками являются:
— Алдатов Тимур Георгиевич — 39,2 тыс. руб.;
— Бекоева Венера Александровна — 15,8 тыс. руб.
; — Бзыков Анатолий Петрович — 34,7 тыс. руб.;
— Гусов Олег Васильевич — 14,0 тыс. руб.;
— Дзуцева Залина Руслановна — 19,1 тыс. руб.;
— Дудиев Эльбрус Михайлович — 81,5 тыс. руб.;
— Караев Таймураз Сосланбекович — 12,0 тыс. руб.;
— Качмазов Вася Егорович — 42,9 тыс. руб.;
—Кортиева Мзия Васильевна — 56,2 тыс. руб.;
— Таболова Кимляна Кимовна — 60,9 тыс. руб.;
Тагаев Беслан Владимирович — 12,8 тыс. руб.;
— Хаблиева Диана Борисовна — 14,2 тыс. руб.;
— Цахоев Артур Феликсович — 15,2 тыс. руб.

Плательщиками единого сельскохозяйственного налога являются 79 юридических лиц и 7 физических лиц. Поступило по единому сельскохозяйственному налогу в отчетном периоде 74,2 тыс. руб. при плане на 1 полугодие 20 тыс.руб.

Начислено единого сельхозналога в 1 полугодии 2009 года 349,4 тыс. руб., из них доля районного бюджета 104,8 тыс. руб. По сравнению с 1 полугодием 2008 года поступления увеличились на 6,2 тыс. руб. или на 9,1%. Несмотря на это, задолженность плательщиков перед бюджетом по данному налогу возросла на 16,7 тыс.руб: на 1.07.2008 года составляла 212 тыс. руб. (доля районного бюджета 63,6 тыс. руб.), на 1.07.2009 года 228,7 тыс.руб. (доля районного бюджета 68,6 тыс. руб.).

Наиболее крупные суммы недоимки имеют:
— СПК “Ирбис” — 59,1 тыс. руб.;
— колхоз им. И.А. Плиева —43,2 тыс. руб.;
— Агрофирма “Беслан” — 43,1 тыс. руб.;
— СПК “Буренка” — 43,3 тыс. руб.;
— ЗАО “Хаджимурат” — 9,4 тыс. руб.
План поступлений госпошлины исполнен на 253,4% к полугодовому плану, при плане 150 тыс. руб. фактическое исполнение составило 380,1 тыс. руб. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступления увеличились на 185,1 тыс. руб. или на 94,9 %.

План по доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды за земли исполнен на 80,7%, при полугодовом плане 350 тыс. руб. фактическое поступление составило 282,5 тыс. руб. К годовому плану исполнение составило 24,6%.

По сравнению с 1 полугодием 2008 года поступления снизились на 415,2 тыс. руб. или на 59,5%. План по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления района, исполнен на 374% к плану 1 полугодия 2009 года (план 300 тыс. руб., поступило 1122 тыс. руб.).

План на год исполнен на 112,2 %. По состоянию на 1.07.2009 года в районе на учете состоят 27 арендатора муниципального имущества, арендуемая ими площадь составляет 1895,25 кв.м. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года численность арендаторов снизилась на 1 единицу, а арендуемая площадь на 50,22 кв.м.

С 1.05.2008 года повысилась ставка арендной платы и соответственно в 1 полугодии 2009 года сумма начисленной платы за аренду по сравнению с соответствующим периодом 2008 года возросла на 239,7 тыс.руб. (46,2%) и составила 758,1 тыс.руб. Поступления от арендаторов в 1 полугодии 2009 года составили 476,2 тыс.руб.

Кроме того, поступило в 1 полугодии 2009 года от управления культуры за аренду помещений 145,8 тыс.руб., от ОАО “Исток” за аренду газопровода 500 тыс.руб. По сравнению соответствующим периодом прошлого года общая сумма поступлений увеличилась на 805 тыс. руб. или 254%.

Недоимка на 01.07.2009 года составила 426,6 тыс. руб., из них:
— РГУП “Фармация” — 18,1 тыс.руб.,
— МУП БТИ Правобережного района — 35,2 тыс. руб.,
— ООО “Парус” — 15,3 тыс. руб.,
— ООО “Стимул” — 120,7 тыс. руб.,
— КФХ “Ног Дуг” — 12,7 тыс. руб.,
— ИП Дзодзиева Б.В. — 10,1 тыс. руб.,
— ИП Калоева Т.М. — 30,7 тыс. руб.,
— ИП Сохиева З.Д. — 4,3 тыс. руб.,
— ИП Дзахов А.Б. — 15,8 тыс. руб.,
— ИП Мсоев Ю.Х. — 20,2 тыс. руб.

По сравнению с 1 полугодием 2008 года недоимка возросла на 107,1 тыс.руб. или на 33,5%. Доходов от оказания платных услуг поступило в 1 полугодии 2009 года 2885,6 тыс. руб. при плане 750 тыс.руб., т.е. план исполнен на 384,7%.

Годовой план исполнен на 57,7 %. В 1 полугодии 2009 года поступило от оказания платных услуг от:

— управления образования 2609 тыс.руб. (долг на 1.01.2009 г.
— 421,9 тыс.руб., начислено 2541,4 тыс.руб.)
— управления культуры 96,5 тыс.руб. (долг на 1.01.2009 г.— 4,4 тыс.руб., начислено 97,3 тыс.руб.), — МУ “Спортивно-оздоровительный комплекс” 180 тыс.руб. (долга на 1.01.2009г.— нет, начислено 307,7 тыс.руб.)

Задолженность на 01.07.2009 года составила 1107,3 тыс.руб., из них по: — родительской плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях управления образования в сумме 975,3 тыс. руб., из них: *задолженность родителей по плате за содержание детей — 621 тыс. руб; *задолженность перед районным бюджетом по уплаченной и не перечисленной плате за содержание детей — 354,3 тыс. руб., — родительской плате, уплаченной за обучение детей в ДМШ и ДХШ и не перечисленной управлением культуры в бюджет — 4,3 тыс. рублей. —платным услугам, предоставляемым спортивно-оздоровительным комплексом, не перечисленным в доход бюджета —127,7 тыс.руб.

Из республиканского бюджета в 1 полугодии 2009 года получено безвозмездных перечислений 97203,4 тыс.руб. при годовом плане 221165 тыс. руб. и полугодовом плане 163457,7 тыс.руб., в том числе: — дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности 5919,1 тыс. руб., — субсидии на обеспечение жильем молодых семей 4979,9 тыс. руб., — субсидии на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам “Скорой медицинской помощи” 1323,5 тыс. руб., — субвенции на

осуществление федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния 553,6 тыс. руб., — субвенции на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 397,1 тыс. руб., — субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство 1771,8 тыс.руб., — субвенции на выполнение передаваемых полномочий 80908,9 тыс. руб., из них на образовательный процесс 71038,6 тыс. руб., культуру и искусство 3520 тыс. руб., поселениям 6350,3 тыс. руб., — субвенции на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях 1349,5 тыс.руб.

Расходная часть районного бюджета за 1 полугодие 2009 года исполнена на 57,3 % (план 461521,4 тыс. рублей, исполнено 264615,9 тыс. руб.) и на 42,4% к уточненному годовому плану (план на год 623735,8 тыс. руб.). Расходы на функционирование органов местного самоуправления составили 10599,8 тыс. руб. при плане 18309 тыс. руб.

Численность муниципальных служащих органов местного самоуправления Правобережного района по состоянию на 1.07.2009 года составила 87 единиц. По сравнению с прошлым годом численность уменьшилась на 3 единицы, в связи с сокращением 3-х единиц главных специалистов в управлении сельского хозяйства и 1-ой единицы начальника отдела по связям с общественностью.

Среднемесячные фактические затраты на денежное содержание 1-го муниципального служащего составили 14,9 тыс. руб. На покрытие временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета, в 1 полугодии 2009 года из республиканского бюджета были получены бюджетные кредиты на сумму 143790 тыс. руб.

На погашение задолженности прошлых лет по бюджетным кредитам было перечислено 12649,2 тыс. руб., на выплату процентов по ним 972,1 тыс. рублей. Сельское хозяйство профинансировано в сумме 1258,7 тыс. руб. (содержание МП Заводская конюшня и управления сельского хозяйства).

По состоянию на 1.07.2009 года задолженность бюджету по выданным кредитам и гарантиям Главы АМС составила 146527,8 тыс. руб. На финансирование жилищно-коммунального хозяйства направлено 38665,8 тыс. руб. или 47,3 % от уточненного полугодового плана, в том числе: — софинансирование расходов на капитальный ремонт многоквартирных домов 4400 тыс.руб., — долевое финансирование собственников жилых помещений 1184,2 тыс. руб., — дотация по техническому обслуживанию и техническому ремонту муниципального жилого фонда ТСЖ

“Первенец” (задолженность 2008 года) — 86,8 тыс. руб., — капитальный ремонт кровель — 1185 тыс.руб., — уборка города — 8539,5 тыс.руб., — вывоз мусора из сел — 2760,7 тыс.руб., — вывоз мусора с муниципального жилого фонда — 1359,6 тыс.руб., — вывоз мусора с частного сектора тракторами — 1241,8 тыс.руб., — посыпка улиц песком — 144,1 тыс.руб., — дотация на возмещение разницы в тарифах на тепловую энергию 1117,2 тыс.руб., на водоснабжение и водоотведение — 2148,5 тыс.руб., — уличное освещение города — 7542,9 тыс.руб., — электромонтажные работы по техническому обслуживанию уличного освещения — 1863 тыс.руб., — расходы по охране водозаборных сооружений головного водозабора г. Беслан и с. Хумалаг — 816 тыс.руб., — разработка проектно-сметной документации по объектам модернизации тепловых сетей — 700 тыс.руб., — газификация мини-котельных — 74,5 тыс.руб., — оплата задолженности 2007 года по ремонту дорог — 1900 тыс.руб., — техобслуживание АГРС — 190,8 тыс.руб., — оплата задолженности по заработной плате, исполнительский сбор и госпошлина по МУП “БТС” и МУП “Управляющая компания” — 1311,2 тыс.руб., — оплата задолженности за электроэнергию п.беженцев в с.Цалык — 100 тыс.руб. Учреждения образования профинансированы на 76,3% (план 204024 тыс.руб., исполнено 155572,8 тыс.руб.)

. Израсходовано на питание детей в детских садах и группах продленного дня 13293 тыс.руб. Количество дето-дней в детских дошкольных учреждениях составило в 1 полугодии 2009 года 174,2 тыс. дето-дней при плане 173,4 тыс. дето-дней, в связи с тем, что планировалось закрытие детских садов на текущий ремонт с 1.06.2009 г., фактически закрыли 1.07.2009 г.

Расход продуктов питания на 1-го ребенка в день составил фактически 46,54 руб. при плане 45 руб. Перечислено на погашение задолженности по замене окон в школе с.Ольгинское — 1281 тыс. руб., ремонту спортзала в школе с.Фарн 802,1 тыс.руб., текущему ремонту помещений школы №2 — 27 тыс. руб. За 1 полугодие 2009 года из республиканского бюджета получено субвенций на образовательный процесс 71038,6 тыс. руб., расходы составили 67316 тыс. руб.

На ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство направлено 1681 тыс. руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 1.07.2009 года составила 36954,8 тыс. руб., из них оплата труда 10418,9 тыс.руб., начисления на оплату труда 7898,1 тыс.руб., коммунальные услуги 2731,5 тыс.руб., охрана учреждений 1115,2 тыс.руб., питание 868,2 тыс.руб., капитальный и текущий ремонт школ и детских садов 10399,5 тыс.руб.

На финансирование учреждений культуры направлено 7543,3 тыс. руб., при плане 10485 тыс.руб. По состоянию на 1.07.2009 года получено субвенции на культуру и искусство с республиканского бюджета 3520 тыс. руб., расходы составили 3295,2 тыс. руб.

По платным услугам (арендной плате) поступило в бюджет 145,8 тыс.руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 1.07.2009 года составила 5114 тыс.руб., из них оплата труда 1692,4 тыс.руб., начисления на оплату труда 1516,4 тыс.руб., коммунальные услуги 1007,9 тыс.руб., охрана ОВД 76,1 тыс.руб.

На покрытие убытков редакции газеты “Жизнь Правобережья” направлено 450 тыс. руб. Здравоохранение профинансировано в сумме 27478,6 тыс.руб. или на 62,6% (план 43862,7 тыс.руб.). Расходы на продукты питания составили 490,5 тыс. руб., в том числе по молочной кухне — 460,5 тыс. руб.,

Дому ребенка — 30 тыс. руб. Количество койко-дней, проведенных больными в больнице в 1 полугодии 2009 года, составило 32,4 тыс.к/дн. при том же плане . Расход продуктов питания на 1 к/дн. в день составил 54,12 руб. при плане 63,78 руб., медикаментов 107,91 руб. при плане 87 руб.

Предоставлено платных услуг в 1 полугодии на сумму 297,1 тыс.руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 1.07.2009 года составила 12888,8 тыс.руб., из них оплата труда 2336,2 тыс.руб., начисления на оплату труда 4411,6 тыс.руб., коммунальные услуги 1699,7 тыс.руб., охрана 309,6 тыс.руб., питание 207,3 тыс.руб., медикаменты 403,4 тыс.руб., ГСМ 830,7 тыс.руб.

Спортивный комплекс профинансирован на 83% ( план 9633,9 тыс.руб., исполнено 7973 тыс.руб.). Оказано платных услуг на сумму 286,4 тыс.руб. На содержание Правобережного отдела казачьего общества направлено 5752,8 тыс.руб. Расходы по социальной политике составили 3790,4 тыс.руб., в том числе: — доплаты к пенсиям муниципальных служащих 311,1 тыс. руб., — оказание материальной помощи остронуждающимся гражданам 282,5 тыс. руб., — ежеквартальные выплаты участникам ВОВ, чернобыля 155,1 тыс.руб., — субсидии на обеспечение жильем граждан РФ, проживающих в сельской местности, 550,2 тыс. руб., — субсидии на обеспечение жильем молодых семей 1908 тыс. руб., — компенсация части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях 583,5 тыс.руб.

Н.С.Кокаева, руководитель
финансового управления АМС Правобережного района.